Проблемы управления денежными потоками компании в современных условиях.
Заказать уникальное эссе- 8 8 страниц
- 2 + 2 источника
- Добавлена 20.07.2012
- Содержание
- Часть работы
- Список литературы
- Вопросы/Ответы
Контроль за выбытием денежных средств осуществлять легче относительно контроля за поступлением денежных средств, необходимо осуществлять только те платежи которые указаны в платежном календаре.Одним из наиболее эффективных способов контроля за поступлениями является контроль за дебиторской задолженностью.После окончания планового периода необходимо провести «план-факт» анализ, и учесть его результаты при следующем планировании.Однако, самой актуальной проблемой для многих компаний является дефицит денежных средств, который невозможно преодолеть даже путем жесткой экономии. Также часто распространены так называемые «кассовые разрывы» - ситуации, при которых совокупный денежный поток становится отрицательным. Данные ситуации могут произойти с компанией которая является прибыльной, при этом совокупный денежный поток за весь планируемый период может быть положительным. Но в любом случае предприятия в момент «кассового разрыва» становится неплатежеспособным, а это является одним из признаков его банкротства.Для того чтобы не допустить подобной ситуации необходимо найти источники финансирования денежных средств. Как уже отмечалось ранее на стадии планирования можно выявить размер возможного дефицита денежных средств, поэтому возможно и определиться с источниками его погашения. В данной ситуации можно еще раз проверить работу с кредиторской и дебиторской задолженностью, если положительных изменений добиться невозможно, нужно воспользоваться внешним финансированием. Большое распространение, как источника погашения краткосрочных кассовых разрывов получил – банковский овердрафт.Также эффективность комплексного управления текущими активами и пассивами может быть повышена за счет использования спонтанного финансирования, факторинга, учета векселей и других мероприятий, что позволит оптимизировать расчеты и размер оборотных активов, ускорить оборачиваемость оборотных средств предприятия.Если же на стадии планирования определяется, или непосредственно по факту происходит получение излишних денежных средств необходимо, чтобы они приносили доход. При размещении временно свободных денежных средств необходимо помнить не только о доходности, но и о ликвидности используемых инструментов.В завершении хочется отметить, что процесс управления денежным потоком должен быть постоянно совершенствующимся на любом предприятии.Список литературыФинансовый менеджмент: Учебное пособие / Под ред. Проф. Е.И.Шохина. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, - 2004. – 408с.Карасева И.М. Финансовый менеджмент: учеб.пособие по специализации «Менеджмент орг.» / И.М. Карасева, М.А. Ревякина: под ред. Ю.П. Анискина. – Москва: Омега-Л, 2006. – 335с.
Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Под ред. Проф. Е.И.Шохина. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, - 2004. – 408с.
Карасева И.М. Финансовый менеджмент: учеб. пособие по специализации «Менеджмент орг.» / И.М. Карасева, М.А. Ревякина: под ред. Ю.П. Анискина. – Москва: Омега-Л, 2006. – 335с.
Вопрос-ответ:
Какие проблемы возникают при управлении денежными потоками компании в современных условиях?
В современных условиях управление денежными потоками компании стало сложной задачей из-за нестабильной экономической ситуации, быстро меняющихся рыночных условий и растущей конкуренции. Компания может столкнуться с проблемами задержек в поставках, неоплатой товаров или услуг, излишней задолженностью перед поставщиками и т. д. Все это может привести к нестабильности финансового положения компании и ее упадку.
Почему контроль за выбытием денежных средств осуществлять легче относительно контроля за поступлением денежных средств?
Контроль за выбытием денежных средств осуществлять легче относительно контроля за поступлением денежных средств, потому что компания имеет полный контроль над своими расходами и может установить строгую систему авторизации платежей. В то же время, контролировать поступление денежных средств сложнее, так как оно зависит от действий клиентов и внешних факторов, таких как рыночная конъюнктура или задержки в поставках.
Как осуществлять контроль только тех платежей, которые указаны в платежном календаре?
Для осуществления контроля за платежами, указанными в платежном календаре, компания может использовать автоматизированные системы учета и контроля финансовых операций. С помощью таких систем можно отслеживать все платежи, которые должны быть осуществлены в определенные сроки, проверять соответствие платежей с указанными данными, контролировать исполнение платежных обязательств и предотвращать задержки или ошибки в проведении платежей.
Что такое контроль за дебиторской задолженностью и почему это один из наиболее эффективных способов контроля за поступлениями?
Контроль за дебиторской задолженностью - это систематический мониторинг и учет сумм, которые должны быть получены от клиентов компании за проданные товары или услуги. Это один из наиболее эффективных способов контроля за поступлениями, потому что позволяет оперативно выявлять просроченные платежи, своевременно принимать меры по их взысканию и сводит к минимуму риски неоплаты или задержки поступления денежных средств в компанию.
Какие проблемы могут возникать при управлении денежными потоками компании в современных условиях?
В современных условиях компании могут столкнуться с такими проблемами, как нестабильность экономической ситуации, возможность потери клиентов, недостаточная эффективность управления денежными средствами, рост конкуренции и т. д.
Чему следует уделить внимание при контроле за выбытием денежных средств компании?
При контроле за выбытием денежных средств компании следует уделить внимание следующим аспектам: составлению и соблюдению платежного календаря, ограничению неплановых расходов, анализу и контролю затрат на различные виды деятельности, своевременной оплате обязательств и т. д.
Каким образом можно контролировать поступление денежных средств в компанию?
Один из наиболее эффективных способов контроля за поступлениями является контроль за дебиторской задолженностью. Это подразумевает систематическое и своевременное взыскание дебиторской задолженности, учет и анализ поступающих платежей, сокращение сроков оплаты и расширение способов оплаты для клиентов и т. д.
Почему проведение «план-факт» анализа после окончания планового периода важно для управления денежными потоками компании?
Проведение «план-факт» анализа позволяет оценить результаты финансовой деятельности компании за плановый период и сравнить их с запланированными значениями. Это помогает выявить отклонения от плана, анализировать причины этих отклонений и принимать меры для улучшения финансового состояния и управления денежными потоками компании в следующем планировочном периоде.