анализ системы обеспечения экономической безопасности отделения коммерческого банка под организацией

Более 79.1% акций КБ «Восточный» принадлежит крупным институциональным инвесторам. В их числе фонды прямых инвестиций BaringVostok (63.8%) и RussiaPartners (15,3%).В своей стратегии развития «Восточный» делает большой упор на предоставлении качественных финансовых услуг жителям российских регионов. Кроме того Банк активно работает не только в мегаполисах, но и в огромном количестве небольших городов, куда практически не заходят многие крупные розничные банки. Банк «Восточный» намерен сконцентрировать свою деятельность на «домашней территории» Дальнего Востока и Восточной Сибири и оказывать банковский сервис в том числе и предприятиям малого и среднего бизнеса, в первую очередь рассчетно-кассовое обслуживание.Оценка эффективности системы обеспечения экономической безопасности ПАО КБ «Восточный»Основным направлением обеспечения экономической безопасности ПАО КБ «Восточный» является действующая система управления рисками, которая определяется Политикой управления рисками ПАО КБ «Восточный», утвержденной Советом Директоров Банка в декабре 2011 года. Согласно положениям данного документа, управление рисками представляет собой трехуровневый процесс:первый уровень управления (осуществляется Советом Директоров, Правлением Банка) — управление совокупным риском. Результатом данного процесса является, в том числе формирование требований и ограничений к процессам управления отдельными группами рисков, к процессам управления рисками, а также определение конкретных коллегиальных органов и структурных подразделений, ответственных за управление выделенными группами рисков;второй уровень управления (осуществляется соответствующими Комитетами Банка) — управление отдельными группами рисков в рамках ограничений и требований, установленных на 1-м уровне управления;третий уровень управления (осуществляется коллегиальными органами и структурными подразделениями организаций) — управление отдельными группами рисков в рамках требований и ограничений, установленных на 1-м и 2-м уровне управления.Процесс интегрированного управления рисками включает в себя пять основных групповых этапов:идентификация рисков и оценка их существенности — целью этапа является выявление всех существенных рисков, влияющих на деятельность;формирование систем управления существенными рисками — целью этапа является распределение функций либо актуализация такого распределения по управлению рисками среди должностных лиц, подразделений и коллегиальных органов Банка и формирование (либо актуализация) методологической базы, регламентирующей управление рисками;планирование уровня подверженности рискам — целью этапа является определение целевого уровня рисков посредством учета риск-метрик в бизнес-плане;установление аппетита к риску — целью этапа является утверждение в Банке и согласование с Советом Директоров Банка предельно-допустимого уровня рисков, которые вправе принимать на себя, а также формирование системы лимитов и ограничений, позволяющих соблюсти установленный аппетит к риску;управление совокупным уровнем рисков — целью этапа является обеспечение соответствия уровня рисков целевым значениям.Банк постоянно совершенствует систему управления рисками, стремясь соответствовать лучшим практикам и рекомендациям регулирующих органов. В рамках данных решений в течение 2016–2017 гг. предполагается последовательное внедрение и усовершенствование как методов и процессов управления рисками на интегрированном уровне, так и на уровне систем управления отдельными видами рисков.Анализ показал, что в ПАО КБ «Восточный» система обеспечения экономической безопасности направлена лишь на управление рисками, но как отмечалось выше, понятие экономической безопасности шире, чем управление рисками. Она охватывает не только сторону рисков и угроз для банка, но и обеспечения самой жизнедеятельности и дееспособности данной хозяйствующей системы, и направлена на выявление таких условий и ситуаций, при которых потенциальный риск перерастает в угрозу для устойчивости, а потом и безопасности компании. Таким образом, для оценки состояния системы необходимо использовать систему индикаторов:Индикатор отклонений от нормативов банковской ликвидности.Индикаторы динамики показателей экономической эффективности и рентабельности:Индикатор качества активов. Рассчитывается как отношение проблемных активов ко все активам.Индикатор текучести кадров.Индикатор отклонения значений нормативов ликвидности отдельных филиалов от нормативов ликвидности всего банка.В таблице 3 представлены результаты вычислений указанных индикаторов на основании отчетности ПАО КБ «Восточный».Индикаторы экономической безопасности для ПАО КБ «Восточный»ИндикаторПоказатель банкаПороговые значения20152014ROE11,5%8,4%15Динамика ROE3,6%положительнаяROA1,7%1,2%1%Изменение ROA41,6положительнаяОтклонение от норматива достаточности капитала по филиалам1,7%1,9%2%Индикатор текучести кадров8%7%10%Анализ показывает, что динамика ROEи ROAположительна. Значение рентабельности капитала растет, но, несмотря на это, все равно не достает до рекомендованной. Значение рентабельность активов опережает по темпам роста и приближается к рекомендованному значению. Из этого можно сделать вывод, что банк пока не в полной мере использует возможности своего капитала. Подводя итог, можно сделать вывод, что при наличии обязательных для отчета перед ЦБ индикаторов, банку не обязательно достраивать свою систему обеспечения экономической безопасности большим количеством индикаторов, а важно выделить и включить в неё те индикаторы, которые отражают особенности и отличия банка от его конкурентов и могут объяснять расхождение пороговых значений индикаторов с общепризнанными. Такие индикаторы в большей степени учитывают процессы, происходящие с банком, его стратегию развития и особенности среды.Разработка предложений по оптимизации системы обеспечения экономической безопасности в отделении ПАО КБ «Восточный»Обеспечение экономической информационной безопасности состоит в формировании комплексного подхода, основанного на знании конкурентной среды и рыночного статуса банка, что необходимо в процессе принятия управленческих решений в условиях конкурентной борьбы. К задачам такой системы следует отнести оценку всех факторов, влияющих на конкурентоспособность банка [5]. Разработка системы экономической безопасности не только предполагает получение наиболее полной информации о конкурентах, но и защиту от потенциальных утечек информации. В общем виде задачами информационной системы безопасности являются [4]: Бенчмаркинг (сравнение с другими организациями). Идентификация рисков и возможностей в рыночной среде. Обеспечение процесса принятия решений информацией (уверенное участие в позиционной войне). Составление адекватного представления о профиле самой компании, ее сильных и слабых сторон. Защита конфиденциальности. Кроме того, важнейшей составляющей экономической безопасности банка является кадровая безопасность, которая представляет собой процесс предотвращения угроз. Угрозы – это негативные воздействия, отрицательно влияющие на состояние кадровой функциональной составляющей экономической безопасности предприятия [5]. Следовательно, необходимо проводить постоянную работу, направленную на предотвращение угроз, вызывающую эти убытки. В таком понимании безопасность – это предотвращение убытков предприятия. Обеспечение кадровой безопасности зависит от трех основных факторов: найм;лояльность;контроль [4]. Найм включает целый комплекс мер безопасности при приеме на работу и прогнозировании благонадежности будущих сотрудников. Здесь работает формула «кого примете на работу, такие люди у вас и будут работать» или «скажите мне, как вы принимаете на работу, и я скажу, ка- кие у вас проблемы». В рамки найма входит рассмотрение таких вопросов безопасности, как поиск кандидатов, процедуры отбора, проверка, документальное и юридическое обеспечение приема на работу, испытательный срок и адаптация, а также процедуры безопасности в деятельности кадровиков при подготовке аттестации, планировании обучения. Лояльность включает комплекс мер по установлению позитивных отношений работников к вам, работодателям. Контроль. Данное действие представляет собой комплекс мер из установленных для персонала, в том числе для администрации, регламентов, ограничений, режимов, технологических процессов, оценочных, контрольных и других операций, процедур безопасности. Этот комплекс уже непосредственно нацелен на ликвидацию возможностей причинения ущерба и отрабатывается, как правило, службой безопасности или другими подразделениями, но в меньшей степени службой персонала. Таким образом, кадровая безопасность, являясь элементом комплексной системы безопасности предприятия, нацелена на такую работу с персоналом, на установление таких трудовых и этических отношений, которые можно было бы определить как «безубыточные». Вся эта деятельность не является отдельным направлением в функционале менеджера по персоналу, а лишь органично вписывается в него. И здесь практически не привлекаются какие-либо дополнительные ресурсы, но при условии, что в банке присутствуют все этапы организации и управления персоналом. Служба безопасности является самостоятельной организационной единицей, подчиняющейся непосредственно руководителю предприятия. Возглавляет службу безопасности начальник службы в должности заместителя руководителя предприятия.Практическая деятельность службы экономической безопасности основывается на использовании типовых схем, процедур и действий. Прежде всего, следует сказать об общем алгоритме действий, на котором основана работа службы безопасности. Данный алгоритм предусматривает: систему предупредительных (превентивных) мер;выявление угроз экономической безопасности;оценку возникших угроз;определение мероприятий по нейтрализации угроз;деятельность по нейтрализации угроз экономической без- опасности. Анализ роли и места службы экономической безопасности в организационно- управленческой структуре предприятия и нормативно-правовой документации, регулирующей деятельность этой службы, позволяет сформировать структуру информационной модели ресурсов, которая, по сути, представляет собой основу автоматизированной системы информационной поддержки деятельности службы экономической безопасности, представленной на рисунке 2. Информационные ресурсы службы экономической безопасности банкаРешение подобного рода задач можно осуществить, используя интеллектуальные системы, а именно интегрированного банка данных системы поддержки принятия решений. Особенностью ведения банка данных является то, что внесение информации в банк данных осуществляется через базу «Документы». Это позволяет реализовать возможность осуществлять контроль над тем когда, на основании чего и кем была внесена информация в банк, а также получить данные о том, какую информацию содержал конкретный документ. Таким образом, применение в системе функционирования службы экономической безопасности банка интегрированного банка данных и системы поддержки принятия решений позволит в значительной мере уменьшить субъективность в принимаемых решениях на проведение мероприятий информационной безопасности и повысить оперативность работы службы.Таким образом, обобщая вышесказанное, целесообразно предложить следующую систему мер по совершенствованию системы обеспечения экономической безопасности ПАО КБ «Восточный»:Создание службы экономической безопасности банка.Внедрение единой для всей филиальной сети и головной организации информационной системы, которая будет являться единым инструментом для проведения единой политики экономической безопасности, мониторинга состояния филиалов и принятия своевременных мер.Внедрение в информационную систему стандартов анализа состояния банка на предмет экономической безопасности.Разделение филиалов на группы по экономическому состоянию, особенностям функционирования и разработка для каждой группы кредитной, продуктовой и рисковой политики.ЗаключениеВ общем случае под «безопасностью» понимается «защищенность от опасностей», но необходимо смотреть шире и воспринимать безопасность как категорию системную. Под обеспечением экономической безопасности банков стоит воспринимать мероприятия в рамках анализа системы показателей, характеризующих устойчивое и защищенное от вызовов внешней среды состояние, и мер, ориентированных на преодоление экономических угроз.С повышением степени открытости российской экономики, усилением конкуренции на мировом рынке, появлением новых сфер производства и все ускоряющегося развития компьютерных технологий на фоне ослабления экономики России, становятся все более актуальными проблемы обеспечения экономической безопасности, как страны, так и отдельных отраслей и предприятий. Одним из важнейших компонентов экономической безопасности страны является безопасность финансовой системы. Без устойчивого функционирования финансовой системы и финансового рынка страны невозможно наращивание экономического и научно-технического потенциала России, который призван обеспечить достойное место страны в мире. В связи с указанными аспектами основным направлением данного исследования было изучения вопросов обеспечения экономической безопасности коммерческого банка.В ходе исследования Был выполнен анализ подходов к определению понятия экономическая безопасность.Исследованы механизмы обеспечения экономической безопасности коммерческого банка.Изучены особенности формирования стратегии системы экономической безопасности коммерческого банка.Выполнен анализ деятельности ПАО КБ «Восточный» и его системы обеспечения экономической безопасности.Предложена система мер по совершенствованию системы экономической безопасности ПАО КБ «Восточный, которая включает следующие направления:создание службы экономической безопасности банка.внедрение единой для всей филиальной сети и головной организации информационной системы; внедрение в информационную систему стандартов анализа состояния банка на предмет экономической безопасности.разделение филиалов на группы по экономическому состоянию, особенностям функционирования;разработка для каждой группы филиалов кредитной, продуктовой и рисковой политики.Кроме того, анализ основных индикаторов состояния системы экономической безопасности банка выявил необходимость расширения системы индикаторов для осуществления более полного и всестороннего анализа.Список использованной литературыФедеральный закон от 28.12.2010 N 390-ФЗ (ред. от 05.10.2015) "О безопасности".Федеральный закон от 28.06.2014 N 172-ФЗ "О стратегическом планировании в Российской Федерации"Федеральный закон от 27.07.2006 N 149-ФЗ (ред. от 13.07.2015) "Об информации, информационных технологиях и о защите информации"Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (действующая редакция от 04.06.2014 г.).Авдийский В.И., Дадалко А.В. «Управление операционными рисками как фактор обеспечения экономической безопасности хозяйствующего субъекта»/ Москва, 2012 г.Аленин В. В.. Груздева Е.В. Экономическая безопасность банковской системы и мониторинг кредитных организаций в регионе (теоретические и прикладные аспекты): учебное пособие для вузов / под ред. профессора А. Г. Кайгородова. Иваново: ИГХТУ. 2011. С. 136.Ахмадеев М.Г., Шакиров Д.Т. Экономическая безопасность в банковском секторе // Актуальные проблемы экономики и права. 2011. № 2. С. 39-45.Бобылева А.З. Финансовый менеджмент: проблемы и решения» Учебник/под ред. А.З. Бобылевой, - М: Юрайт, 2011 г.Вечканов Г.С. Экономическая безопасность: Учебник для вузов. – СПб.: Питер, 2011.Гапоненко В.Ф., Беспалько А.А., ВласковА.С.Экономическая безопасность предприятий. Подходы и принципы. – М.: «Ось -89», 2012.Гончарук А.С. Особенности управления услугами коммерческих банков в современных условиях // Вестник Поволжского государственного университета сервиса. Серия: Экономика. 2011. № 16. С. 128-135.Калугин Н. Организация информационно-аналитической работы подразделения безопасности//Информационно-аналитический бюллетень «Банкир» Главного управления Банка России по Санкт- Петербургу, 2011 г., №4, с.55-58.Магомедов Б. А. Организационно-экономический механизм безопасного развития банковской системы: диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Махачкала, 2012. С. 29.Мак-Мак В. Служба безопасности предприятия. Организационно-управленческие и правовые аспекты деятельности. М.: Мир безопасности, 2012. С. 78.Охапкин В.П. О роли финансовой безопасности банковской системы в экономической безопасности государства: методологические основы решения // Актуальные проблемы экономики и права. 2012. № 3. С. 182-189.Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах / под ред. А. Г. Грязновой. М.А. Федотовой. В.М. Новиковой. М.: Финансы и статистика. 2011. С. 100.Риск менеджмент в коммерческом банке: монография/коллектив авторов; под ред. И.В. Ларионовой. – М.: КНОРУС, 2014. – 456 с.Семенов И. В. Механизм обеспечения экономической безопасности банковского предпринимательства: диссертация насоисканиеученой степени кандидата экономических наук. Ростов-на-Дону. 2010. С. 46.Суглобов А.Е., Хмелев С.А., Орлова Е.А. Экономическая безопасность предприятия: учеб. посо-бие. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. -271 с. Ткаченко В.В. «Управление банковскими рисками в условиях глобализации мировой экономики»/ под ред. К.э.н. В. В. Ткаченко, М., РИОР, Инфра-М, 2012 г.Цоллер С.В. Методика обеспечения экономической безопасности субъекта РФ через сильный региональный банк // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2013. № 1 (12). С. 139-141.Экономическая безопасность России: общий курс: учебник/ Под ред. В.К. Сенчагова, 3-е изд., перераб и доп. – М.: БИНОМ, 2010Экономическая безопасность: учебник для вузов/ О.А. Грунин, А.Д. Макаров, Л.А. Михайлов и др. – М.: Дрофа, 2010.