Бизнес-план грузового АТП

где - ставка налога на землю, 0,252*4, где 0,252-налоговый коэффициент, 4 - количество кварталов в году.3.1 Затраты на содержание участка: электроэнергию, освещение, отопление и водуСобщ = Ссэ + Соэ + Сбв43182=4250+38877+55Затраты на силовую электроэнергию,4250=5000*0,85где - расход силовой энергии, кВт-ч; рекомендуется принимать 30005000 кВт-ч на одного ремонтного рабочего в год; 5000- цена электроэнергии, 0,85 руб./кВт. Затраты на осветительную энергию, 38877=660*2100*33*0,85/1000 где: - норма расхода электроэнергии, Вт/(м2ч), принимается 15-20Вт на 1м2 площади пола;- продолжительность работы электрического освещения в течение года, ч; принимается 2100 ч;- площадь пола зданий основного производства, 33 м2.Затраты на воду для бытовых нужд,55=25*1*7,18*305/1000где - норматив расхода бытовой воды, л; принимается 40 л за смену на одного работающего при наличии душа, при отсутствии 25л на одного работающего;- количество работников, 1 чел.;- цена воды для бытовых нужд, 7,18р- количество дней работы предприятия за год. 305Амортизация оборудования, руб., где: - балансовая стоимость оборудования, руб - норма амортизационных отчислений по основным производственны фондам.7.4 Обоснование величины оборотных средствАмортизация технологического оборудования до мероприятий Таблица 2Наименование объектаСтоимость объекта, рубНорма амортизации, %Сумма амортизации, рубВерстак жестянщика 34474124137Рычажные ножницы15070121808Передвижной обдирочно-шлифовальный станок1444871217338Тележка стенд для ремонта кабин11384121366Аппарат для точечной сварки73873128865Зигмашина37675124521Вертикально - свирельный станок3827311245927Плита правочная150012180Итого:701194-841427.5 Обоснование тарифов на перевозкиПрограмма продаж будет осуществляться путем проведения маркетинговых исследований, а также посредством рекламных акций.При формировании цен была учтена особенность потребителей, а именно:-средний уровень доходов населения.Формирование цен основано на рыночных ценах.Планируемые цены на услуги автоперевозокЦена за 1 ткм. 20,251. Тариф включает прием Отправлений «от двери» Заказчика (Отправителя). 2. Погрузочно-разгрузочные работы по Отправлению должен обеспечить Заказчик (Отправитель или Получатель).3. Во всех случаях доставки Отправлений Заказчик уплачивает следующие сборы, включаемые в общую стоимость предоставляемых услуг: сбор за въезд автомашины на территорию склада сбор за обработку Отправления4. К негабаритным грузам применяется коэффициент 1,5 к вышеуказанным тарифам. Основными преимуществами предприятия являются:- Высокий уровень услуг: профессионализм, своевременная доставка, надежность- Разумные цены, скидки для постоянных клиентов- Опыт и репутация специалистов, работающих в компании.7.6 ПрогнозированиевыручкиотреализацииуслугСебестоимость перевозок представляет собой денежное выражение затрат ПАТ на выполнение единицы транспортной работы. Себестоимость является базой для определения цены (тарифа) транспортной продукции. Расчет себестоимости продукции называется калькуляцией. Себестоимость грузовых автомобильных перевозок калькулируется на 1 ездку, 10ткм или 1т, 10авт-чТаблица 3Статьи затратСумма затрат, руб.КалькуляцияЗатраты на перевозку1444339691,47ИтогоСебестоимость 1ткм1,47=144433969/98283793,5грузооборот: Рткм=q*Lг*кз = 7,5*0,9*14560562,75=98283793,5РТКМ- грузооборот, ткмДля определения выручки В принимаем, что ПАТ работает с клиентами в условиях договорных тарифов по каждому виду перевозок и по каждому виду подвижного состава, которое определяется на основании издержек производства при уровне рентабельности 20……35%.В=S10ткмi*1.25* Рткм180596470=1,47*1,25*98283793,54.1 Расчет прибылиП=В-ФОТвод-Но=180596470-16569159-183110=1638442014.2Срок окупаемости капитальных вложений120*99000+110*101000+701194/163844201*0,1 1,5годаБизнес план проектируемого предприятияСтатья затратФОТ16569159Отчисления на социальные нужды5964897Топливо70524635Смазочные и эксплуатационные материалы11585621Запасные части, материалы и инструмент14649485Восстановление износа и ремонт шин7362304Амортизация ПС2302800Накладные расходы15475068НалогиИтого:Общее руководство предприятием осуществляет директор. Директору подчиняются бухгалтер и водители.Организационная структура предприятия имеет следующий вид, представленный ниже .Организационная структураПриведенную структуру управления персоналом можно отнести к линейной. Она позволяет директору оперативно управлять работой предприятия и находиться в курсе событий.Эксплуатационные расходы состоят из переменных расходов. Статья расходовЗначение, рубВсего145135163ГСМ70524635ПоказательЗначениеНорма расхода топлива, л/100 км.2325Масло, л/100 км.2,32,5Цена 1 литра ДТ11,511,5Цена 1 литра масла4040Кол-во авто120110Расходы на ГСМ в год. всего, руб32926271375983647.7 Прогнозированиевеличиныприбылидо налогообложения и после налогообложенияПроекция СУ-3031 показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей: операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании;инвестиционная деятельность - вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций;финансовая деятельность - вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.7.8 Прогнозирование уровней рентабельности активов компанииАнализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.Показатели рентабельностиГодовая прибыль (1 год), руб.163844201Выручка18709038Срок окупаемости капитальных вложений1,5ЛитератураОсновная1. Сербиновский Б.Ю. Экономика предприятий автомобильного транспорта: Учеб.пособие. М. Ростов на Дону: ИЦ «МарТ», 2006.2. Билибина Н.Ф. Методические рекомендации к курсовой работе на тему «Расчет основных показателей работы подвижного состава и оценка эффективности его использования», - М.: Изд. МАДИ, 2000.3. Бачурин А.А. Анализ производственно-хозяйственной деятельности автотранспортных организаций. М.: Издательский центр «Академия».2004.4. Касаткин Ф.П. и др. Организация перевозочных услуг: Учебное пособие для высшей школы.- М.: Академический проект, 2004.5. Законы МПР "О собственности", "О налогах". 6. Жарова О.М. Типовые задачи по экономике автомобильного транспорта. - М.: Высшая школа, 1991. Дополнительная1. Голованенко С.Л. Экономика автомобильного транспорта. Учебник для ВУЗов. М.: «Высшая школа», 1983.2. Кейлер В.А. Экономика предприятия: курс лекций. М.: ИНФРА М; 2002.3. Справочник инженера-экономиста автомобильного транспорта / Под ред. Голованенко С.Л. - Киев: Техника, 1991.