Способы снижения финансовых рисков в организации

п.Можно выделить следующие основные направления антикризисного управления:• анализ управляемости предприятия, принятие мер, направленных на его улучшение;• специальный анализ соотношения долговых обязательств;• разработка и реализация программы задолженности;• разработка и реализация программы погашения задолженности;• разработка и внедрение изменений в ассортименте;• разработка маркетинговых процедур;• разработка и реализация программы привлечения инвестиций;• работа с персоналом (включая психологическую);• развитие и реструктуризация предприятия;• разработка процедур банкротства;• разработка и выбор вариантов реорганизации компании.Понятно, что банкротство и реорганизация в системе антикризисных мер должны быть исключительными и использоваться только тогда, когда другие мероприятия по оздоровлению могут быть неудачными. В целом финансовые руководители должны использовать все правовые возможности для предотвращения развития кризисных событий и применять всю систему вышеуказанных мер для достижения наилучшего экономического эффекта от деятельности хозяйствующих субъектов. Все это возможно у профессионала для обеспечения финансовой безопасности предприятия.НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДОВ И СПОСОБОВ СНИЖЕНИЯ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ ДЛЯ ООО «Метро Кэш энд Керри»Совершенствование технологии управления ООО «Метро Кэш энд Керри»Итак, согласно проведенному выше анализу была выявлена необходимость совершенствования финансовой политики предприятия по средствам автоматизации всего комплекса управления финансовыми рисками.В качестве основных направлений совершенствования методов и способов снижения финансовых рисков предлагаем следующие:организация отдела финансового риск-менеджмента; внедрение программного обеспечения по финансовому риск-менеджменту.Рассмотрим более подробно эти направления далее.Согласно множествам исследований, проведенных в недавнем времени, порядка 9% финансовых средств помогает сохранить правильно внедренная и используемая система финансового риск-менеджмента на предприятии. То есть у предприятия увеличивается доходность на 9%. В условиях предкризисной ситуации исследуемой компании это не маловажно и актуально.Современные экономические условия требуют от компаний оперативного предупреждения, выявления и управления рисками в различных сферах деятельности. Как показывает выше упомянутое исследование, многие передовые практики корпоративного управления рисками прижились и применяются в крупных российских компаниях различных секторов промышленности. При этом результаты исследования демонстрируют наличие возможностей для дальнейшего развития. Среди ключевых областей для развития можно выделить следующие: процесс интеграции риск-менеджмента в стратегию развития компании, сбор и накопление статистических данных, взаимодействие между подразделениями, вовлечение и активное участие ключевых заинтересованных сторон, а также качество информации о ключевых финансовых рисках.Большинство компаний видят системы управления рисками в первую очередь как инструменты стратегического и операционного управления, направленные на создание стоимости и сохранение активов. Следом за этими целями идет задача по обеспечению соответствия регуляторным требованиям. В 65% опрошенных компаний сформировано отдельное структурное подразделение, ответственное за координацию процессов управления рисками. Большинством компаний разработаны и внедрены прикладные документы по управлению рисками, такие как политика по управлению рисками, методики выявления, оценки и управления рисками, регламент процесса управления рисками. В компаниях также создаются коллегиальные органы по управлению рисками, причем в 16% данных компаний эти органы созданы на нескольких уровнях управления. В большинстве случаев (75%) коллегиальный орган создан на уровне высшего менеджмента компаний. Несмотря на длительные сроки существования обособленных подразделений по риск-менеджменту, стоит отметить, что в большинстве компаний функции по координации процессов управления рисками подчиняются менеджменту компаний и зачастую остались в тех подразделениях, где произошло их зарождение (например, в службах финансовой дирекции). Средние затраты на поддержание систем управления рисками в год находятся в диапазоне от 1 до 5 млн рублей. В основном эти средства уходят на оплату труда сотрудников подразделения по управлению рисками. Компании стремятся использовать количественные методы оценки рисков. Автоматизация процессов управления рисками носит фрагментарный характер и в основном осуществляется посредством стандартных офисных приложений или самостоятельно разработанных продуктов. В качестве основных целей автоматизации компании обычно видят предоставление отчетности по рискам и инструменты для проведения количественной оценки. При этом половина из тех компаний, где риск-менеджмент вовлечен в процессы стратегического/бизнес-планирования, используют методы стохастического (имитационного) моделирования. Каково же значение правильно выстроенной эффективной системы финансового риск-менеджмента (рисунок далее).Рис. . Стратегическое значение эффективной системы финансового риск-менеджмента для предприятияСовокупность этих представленных на рисунке аспектов позволяет сделать вывод, что корпоративные системы управления финансовыми рисками могут быть эффективным инструментом создания стоимости бизнеса как в краткосрочной, так и в более долгосрочной перспективе.Совершенствование системы способов снижения рисков на ООО «Метро Кэш энд Керри»1. Наличие отдельного структурного подразделения, ответственного за координацию управления финансовыми рисками.Внедрение этого мероприятия говорит зрелости практик управления финансовыми рисками для крупной компании. Отсутствие обособленного подразделения по управлению рисками не означает, что данной практики вообще нет в компании. На данный момент эту функцию исполняет финансовый руководитель направления.Такие условия существования систем подразумевают применение продвинутых методов оценки рисков и более тесную интеграцию в процессы принятия бизнес-решений и операционную деятельность.Количество сотрудников подразделения во многом определяется подходом, который компания выбирает при построении корпоративной системы управления финансовыми рисками. При централизованном подходе (когда сотрудники отвечают не только за координацию работы, но и непосредственно за управление конкретными рисками) предполагается наличие большего количества сотрудников, чем при децентрализации функции (когда управление рисками возложено на владельцев рисков, назначаемых из числа сотрудников функциональных подразделений). Таким образом, можно выделить две основные категории построения подразделении по управлению финансовыми рисками: менее трех будет наиболее эффективно, при возложении части обязанностей контроля финансовых рисков на ответственных в других ключевых подразделениях. Данное соотношение говорит о том, что децентрализованная функция более популярна среди крупных компаний, чем централизованная и более эффективна.Обозначим подотчетность этого подразделения другим структурам предприятия далее на рисунке.Рис. . Структура подотчетности финансового подразделения по риск-менеджменту в общей совокупности подчиненностиПодобная структура объяснима следующем: желанием менеджмента контролировать информацию по рискам, которая поступает совету директоров, так и желанием использовать риск-менеджмент не только в качестве канала для передачи информации собственникам, но и в качестве прикладного инструмента управления бизнесом. К причинам также можно отнести сложность в организации эффективной функции при отсутствии поддержки со стороны менеджмента. В большинстве компаний руководитель структурного подразделения, ответственного за координацию процессов управления рисками, подотчетен финансовому директору (44%), генеральному директору (39%), комитету по аудиту (19%).Определим структуру отчетности отдела далее на рисунке.Рис. . Документационное обеспечение функции управленияФинансовыми рискамиПредполагается, что будут использоваться прикладные документы по управлению финансовыми рисками, такие как политика по управлению рисками, методики выявления, оценки и управления рисками и регламент процесса управления рисками, формализованное заявление о риск- аппетите или стратегия развития системы управления рисками.Рассмотрим затраты на поддержание предлагаемой системы.Рис. . Распределение затрат на поддержание системы управления рискамиСогласно результатам исследования, ежегодные затраты на поддержание системы управления рисками составят менее 5 млн рублей в выше представленном соотношении.2. Автоматизация процесс управления финансовыми рисками.В качестве основной цели автоматизации мы видим автоматизацию процесса предоставления отчетности по управлению рисками, автоматизацию процессов качественной и количественной оценки рисков, как инструмент для накопления, систематизации и анализа данных по рискам.В большинстве компаний используются собственные разработки на базе одного или нескольких программных продуктов. Преобладающее количество используют средства MicrosoftOffice для частичной автоматизации работ в рамках управления рисками. Остальные компании используют различные продукты, том числе SAP и Oracle (рисунок далее).Рис. . Кто является разработчиком ИТ-системы, на базе которойавтоматизирована система управления рисками в вашей компании?Наиболее оптимальными программными средствами для нашей компании будут SAP и Oracle. Наименее затратным будет последний программный продукт.И все же проведем их качественное и количественное сравнение и выявим наиболее эффективный для исследуемого предприятия продукт.Сравнительные характеристики систем представлены в таблице далее.Таблица Оценка характеристик программных систем для совершенствования финансового риск-менеджментаСистемы / ФункцииSAPOracleEnterpriseprojectER ProjectRiskTrackIntelligent  PlannerRiskManagerOpenPlanМоделирование Монте-Карло++-----+Риски расписания++++++-+Стоимостные риски++++++--Ресурсные риски ++++++--Анализ рисков Временной анализ рисков        Анализ отклонений+++--+-+Статистический анализ (мода, медиана, и т.д.)++-+---+Анализ фактических данных-+++-+-++На основе экспериментов++++-+-+Стоимостной анализ рисков        Анализ отклонений+++-++--Статистический анализ (мода, медиана, и т.д.)+++++---Графические возможности Гистограммы рисков++++-+++Диаграмма Гантта с различными прогнозами++++-+-+Удобные отчеты по рискам++++++-+Функции Вычисление вероятностной стоимости риска+++++++-Отслеживание критичных рисков++-+++++Выбор метода реагирования, при поддержке базы знаний-+-+++++База предположений, неопределенностей и ограничений++-+++++Возможность экспорта/импорта++-+++++Контрольные листы идентификации рисков-+-+++++Идентификация причин и  источников риска-+-+++++Историческая информация, наличие baseline++--++++Поддержка различных видов распределения+++----+Ввод прогнозных значений (pes/opt)++--++-+Отчетность Мастер отчетов-+++----Публикатор в HTML-+++-+++Шаблоны отчетов-+++++++Архитектура Клиент-сервер-+++++++Трехуровневая модель-+++++-+Web-доступ к данным--++---+Поддержка OLE+++-+--+API интерфейс-++-+--+Контекстная помощь++++++++Доступ к разделам методологий, баз знаний+--+-+++Безопасность Разграничение прав доступа-+++++-+Анализ функционала названных продуктов позволяет выделить несколько систем, которые в максимальной степени отвечают предъявленным требованиям:модуль управления рисками Oracle;система календарного планирования и управления проектами OpenPlan (Welcom);программный продукт RiskTrack.«Полезность» вышеназванных систем на протяжении  всех этапов управления рисками продемонстрирована в таблице далее.Таблица Оценка приоритетности программных средств для предприятияЭтапы / СистемыИдентификация рисковОценка рисковВыбор реагированияМониторинг и контрольOracleОпределение и документированное  описание рисковМоделирование оценок расписания, ресурсов и стоимости работ, Монте-КарлоВыбор метода реагирования, при поддержке базы знанийМастер отчетов,  публикатор в HTML.Анализ отклонений, фактических данныхOpenPlanОпределение  работ с неопределенной длительностью и  возможность задания прогнозов длительности выполнения работыПессимистическая, оптимистическая оценка рисков длительности выполнения работ, метод Монте- Карло Не реализованоШаблоны, публикатор в HTML.Анализ отклонений, фактических данныхRiskTrackОпределение рисков,  отслеживание критичных,  хранение в таблицах SQL БД, использование контрольных таблиц (checklists)Опрос экспертов и получение экспертных оценок  рискаМоделирование различных стратегий реагирования на рискиШаблоны и мастер отчетов, публикатор в HTML.Анализ отклонений, фактических данныхАнализ вышеизложенного позволяет сделать вывод, что в качестве продукта поддержки процессов управления финансовыми рисками может использоваться как специализированная система, так и модуль управления рисками многофункциональной системы поддержки УП. Критериями выбора будут характеристики и особенности проекта, а также предпочтения менеджера.Следовательно, наиболее приоритетным будет являться ПО Oracle. Затраты на ПО приведены ранее.Своевременное выявление потенциальных финансовых рисков для деятельности компании является одной из важнейших функций системы управления финансовыми рисками. Таким образом, вследствие нестабильной экономической и политической ситуации на мировом рынке риски изменения макрофинансовых параметров и неблагоприятных политических событий выходят на первый план. При оценке стратегических финансовых рисков 40% выделяется риск изменения макрофинансовых параметров и рыночной конъюнктуры как наиболее критичный. Также важен для исследуемого предприятия риск неэффективной реализации стратегических финансовых планов по расширению бизнеса. По нашему мнению, на данный момент ООО «Метро» не уделяет должное внимание оценке и предотвращению финансового риска, что может негативно сказаться на устойчивом развитии компании.Оценка финансовой эффективности совершенствования системы снижения рисковРассчитаем эффективность предлагаемых мероприятий по повышению результативности и совершенствованию системы снижения рисков.Рассчитаем показатели реализации предлагаемого проекта с учетом ставки дисконта и в сравнении с ситуацией при отказе от модернизации.Таблица Приведем экспертно оценку количества реализуемых операций по продаже услуг и товаров торговой сети компании.Таблица Произведем прогнозный расчет потока платежей при двух разных вариантах далее в таблицах.Таблица Таблица Составим прогнозные потоки платежей от инвестиционной деятельности в таблицах далее.Таблица Таблица Сравним в таблице далее два варианта событий.Таблица Произведем расчет критериев эффективности, показателей окупаемости и рентабельности при отказе от модернизации в таблице далее.Таблица Таблица Таблица Произведем расчет критериев эффективности, показателей окупаемости и рентабельности при реализации проекта в таблицах далее.Таблица Таблица Таблица Произведем расчет критериев эффективности, показателей окупаемости и рентабельности для приростного потока в таблицах далее.Таблица Таблица Таблица Произведем графическую оценку зависимости NPV от ставки дисконтирования и сведем полученные результаты расчетов в сводную таблицу.Рис. . Расчет зависимости NPV от ставки дисконтированияТаблица Произведем анализ чувствительности критериев NPV и IRR к изменению цены услуги (графики далее).Рис. . Влияние цен на услуги на IRR и NPVРис. . Зависимость изменения NPV от изменения ценыВажно отметить, что при изменении инфляционного фона показатели расчетного проекта могут измениться, например, срок окупаемости составит уже порядка 3 месяцев, повышается влияние на NPV и IRR.Рис. . Влияние фактора инфляции на NPV и IRR (реальная)В целом можно утверждать, что внедрение предлагаемых мероприятий обеспечит ООО «Метро» рост результатов деятельности и повышение эффективности деятельности в аспекте управления финансовыми рисками и получением эффективного результата в целом по компании, что является залогом перспективного развития компании ООО «Метро» в будущем.ЗАКЛЮЧЕНИЕРиск как макроэкономическая категория в российской науке является сравнительно новым определением. Относительно недавно оценка риска применялась преимущественно лишь в технических сферах, главным образом, при построении машинных систем. Вопросы менеджмента риском в государственных, национальных системах не рассматривались в качестве перспективной сферы официального научного управления. И хотя наиболее профессиональные российские руководители вплотную приблизились к современной системе и теории управления риском, это было лишь интуитивное формирование сущности производственных и инновационных процессов, которое противоречило официальной точке зрения.Именно с формированием рыночных отношений стало важно учитывать значение риска в мировой экономической структуре и придавать особое внимание риск-менеджменту во время кризиса. В настоящий момент хозяйственная система миновала этап острого кризиса, однако неопределенность в экономике все равно остается.Риск выполняет определенные важные функции: регулятивную, стабилизирующую, новационную, сохраняющую и оценочную. А потому воздействует на принятие решений управленцами государства.В современной экономике наличествует разнообразие рисков и последовательность методов и схем минимизации рисков, какие описаны в этой работе.Решения в деятельности управления приходится принимать в условиях финансового риска, когда нужно выбирать направление действий из нескольких вероятных вариантов, осуществление каких сложно предсказать на все 100 проц. Финансовый риск характерен любой сфере человеческой работы как это не страно, что связано с рядом условий и факторов, которые приводят к положительному или отрицательному итогу принимаемых индивидуумами шагов. В современном аспекте предприятию необходимо соизмеряться с присутствием разных аспектов финансовых рисков, уметь их рассчитывать и минимизировать их. В ином случае ему угрожают снижение финансовой безопасности и в наихудшем сценарии – захват власти на рынке более сильными противниками-конкурентами.МETRO – одна из самых крупных сетей магазинов оптовой торговли. Компания предлагает профессиональным клиентам широчайший ассортимент товаров, специально подобранных для их нужд.Компания ООО «Метро Cash&Carry» признается абсолютно конкурентоспособным в условиях практического отсутствия конкуренции. Отлаженные механизмы внутренних процессов, стандартизация работы сотрудников, качественное и компетентное управление дает право на долгосрочное лидерство в своем сегменте. Ограничиваясь результатами проведенного анализа, подтверждается, что имеется резерв для совершенствования конкурентоспособности исследуемого предприятия торговли.По результатам проведенного анализа выделены и сгруппированы по качественному признаку основные показатели финансового положения и результатов деятельности ООО «Метро Кэш энд Керри» за весь рассматриваемый период.Среди показателей, исключительно положительно характеризующих финансовое положение предприятия, можно определить следующие:•чистые активы выше уставного капитала, к тому же они возросли за анализируемый период;•показатель абсолютной ликвидности в полной мере соответствует оптимальному значению;•опережающее увеличение собственного капитала в отношении общего изменения активов предприятия.Положительно характеризующим итоги работы предприятия показателем является далее приведенный – чистая прибыль за 2016 год равна 5842196 тыс. руб.Среди критериев, неудовлетворительно характеризующих финансовое состояние и итоги работы ООО «Метро Кэш энд Керри», можно выделить такие:•высокая зависимость предприятия от заемных ресурсов (собственный капитал составляет только 11%);•низкая доходность активов (5% за последний год);•не соблюдается оптимальное соотношение активов по степени ликвидности и пассивов по сроку погашения;•значительное отрицательное изменение прибыли до процентов к уплате и налогообложения (EBIT) на рубль выручки по реализации ООО «Метро Кэш энд Керри» (-4,8 коп. от данного показателя доходности за 2013 год).Среди критических критериев финансового состояния и итогов работы предприятия ООО «Метро Кэш энд Керри» можно определить такие:•на 31 декабря 2016 г. значение показателя обеспеченности СОС не удовлетворяет оптимальному значению и находится в области критических показателей;•существенно ниже оптимума критерий текущей (общей) ликвидности;•существенно меньше оптимального значения показатель быстрой (промежуточной) ликвидности;•отрицательное изменение доходности продаж (-5,1 процентных пункта от рентабельности 2,2% за период 01.01–31.12.2013);•показатель покрытия инвестиций значительно ниже нормы (доля собственного капитала и долгосрочных обязательств в общей сумме капитала предприятия составляет 11% (нормальное значение для данной отрасли: 75% и более);•крайне неустойчивое финансовое состояние по величине СОС;•за 2016 год получен убыток от продаж (-7679109 тыс. руб.), причем наблюдалась отрицательная динамика по сравнению с предшествующим годом (-11038576 тыс. руб.).В работе произведен анализ системы управления и снижения финансовых рисков на исследуемом предприятии.Для углубленного анализа финансово-экономического состояния неплатежеспособных предприятий и организаций используют такие источники информации:• баланс за предыдущий год и за отчетный период;• отчет о финансовых результатах и ​​их использовании за предыдущий год и отчетный период;• отчет о финансовом и имущественном статусе;• отчет о заработной плате за предыдущий год и отчетный период;• отчет о себестоимости продукции, работ, услуг;• расчет нормативного оборотного капитала;• разбивка дебиторской и кредиторской задолженности;• отчет о наличии и движении основных средств, амортизации;• сводная таблица ключевых показателей;• отчет о движении средств в иностранной валюте (для предприятий, где такое движение было или есть);• результаты проверок;• материалы маркетинговых исследований;• бизнес-план и другие.Важно отметить, что четко разработанной информационной платформы управления и моделированием финансовыми потоками и рисками на предприятии нет, то есть не используется ни одно программное обеспечение по риск-менеджменту.Согласно проведенному анализу была выявлена необходимость совершенствования финансовой политики предприятия по средствам автоматизации всего комплекса управления финансовыми рисками.В качестве основных направлений совершенствования методов и способов снижения финансовых рисков предложены следующие:организация отдела финансового риск-менеджмента; внедрение программного обеспечения по финансовому риск-менеджменту.Согласно множествам исследований, проведенных в недавнем времени, порядка 9% финансовых средств помогает сохранить правильно внедренная и используемая система финансового риск-менеджмента на предприятии. То есть у предприятия увеличивается доходность на 9%. В условиях предкризисной ситуации исследуемой компании это не маловажно и актуально.Наиболее оптимальными программными средствами для нашей компании будут SAP и Oracle. Наименее затратным будет последний программный продукт.Анализ вышеизложенного позволяет сделать вывод, что в качестве продукта поддержки процессов управления финансовыми рисками может использоваться как специализированная система, так и модуль управления рисками многофункциональной системы поддержки УП. Критериями выбора будут характеристики и особенности проекта, а также предпочтения менеджера.Следовательно, наиболее приоритетным будет являться ПО Oracle. В целом предлагаемые мероприятия позволят увеличить прибыльность предприятия до +9%, а динамический срок окупаемости инвестиций по проекту совершенствования системы управления и снижения финансовых рисков составит порядка двух лет.Таким образом, все поставленные в исследовании задачи и цель решены и достигнуты.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВВаршавский, А. Е. Проблемные инновации: появление, распространение и риски / А. Е. Варшавский. - Москва : ИЭ, 2015. - 53, [1] с.Деньги. Риски. Финансовое поведение : [сборник статей] / под ред. Н. П. Кононковой, В. Е. Гавриловой. - Москва : ТЕИС, 2016. - 193, [2] с.Деркач, Н. О. Основы риск -менеджмента и страхования / Н. О. Деркач ; М-во образования и науки, Алт. гос. ун-т. - Барнаул : Издательство Алтайского государственного университета, 2014. - 86, [1] с.Ефимова, Н. П. Организация риск-ориентированной системы функционирования экономических субъектов : учебное пособие / Н. П. Ефимова, С. А. Терехина ; Моск. гос. ун-т им. М. В. Ломоносова, Высш. шк. гос. аудита (фак.). - Москва : Аргамак-Медиа, 2016. - 320, [1] с.Зак, Джерард. Справедливая стоимость - соблазны манипулирования отчетностью. Новые глобальные риски и методы их выявления / Д. Зак ; науч. ред. пер. В. М. Рутгайзер. - Москва : Маросейка, 2011. - 230 с.Информационные технологии поддержки принятия решений при оценке социальных рисков развития техногенных систем / [В. В. Ломакин, И. С. Шаповалова, Р. Г. Асадуллаев и др.] ; под науч. ред. Ю. А. Зубок [и др.] ; М-во образования и науки Рос. Федерации, Белгор. гос. нац. исслед. ун-т. - Белгород : Эпицентр, 2016. - 116, [1] с.Корпоративная российская модель управления: эффективность, кризисы, риски : материалы научно-практической конференции студентов, аспирантов, преподавателей, г. Волжский, 27 апреля 2015 года / [редкол.: М. К. Старовойтов (гл. ред.) и др.]. - Волгоград :ВолгГТУ, 2015. - 260 с.Кудрявцев, А. А. Введение в количественный риск-менеджмент : учебник / А. А. Кудрявцев, А. В. Радионов ; С.-Петерб. гос. ун-т. - Санкт-Петербург : Издательство Санкт-Петербургского университета, [2016]. - 191 с.Математическое моделирование в экономике, страховании и управлении рисками : сборник материалов IV международной молодежной научно-практической конференции (Саратов, 2-5 декабря 2015 г.) : в 2 т. / [редкол.: В. А. Балаш (отв. ред.) и др.]. - Саратов : Издательство Саратовского университета. - Т. 2 : Проблемы управления рисками. - 2015. - 318, [1] с.Менеджмент XXI века: антикризисные стратегии и управление рисками : сборник научных статей по материалам XV международной научно-практической конференции «Менеджмент XXI века: антикризисные стратегии и управление рисками», Санкт-Петербург, 24-26 ноября 2015 года / Рос. гос. пед. ун-т им. А. И. Герцена, Ин-т экономики и упр. ; [редкол.: Соломин В. П. (гл. ред.) и др.]. - Санкт-Петербург : Издательство РГПУ, 2015. - 228 с.Прорывные экономические реформы в условиях риска и неопределенности : сборник статей международной научно-практической конференции, 10 августа 2016 г. [Самара / отв. ред. Сукиасян А. А.]. - Самара ; Уфа : Аэтерна, 2016. - 92 с.Прорывные экономические реформы в условиях риска и неопределенности : сборник статей международной научно-практической конференции, 10 января 2016 г. : [в 2 ч. / отв. ред. : Сукиасян А. А.]. - Самара :Аэтерна. - Ч. 1. - 2016. - 234 с.Развитие риск-менеджмента в России : (обзор применяемых практик, ситуаций и актуальных проблем за период 2006-2015 гг.) : сборник статей / Рус. о-во упр. рисками ; под ред. В. В. Верещагина [и др.]. - Москва : ИНФРА-М, 2016. - 216 с.Риски реального сектора экономики в контексте экономической безопасности региона / [Санникова И. Н., Рудакова Т. А., Кожевина О. В. и др.] ; М-во образования и науки РФ, Алт. гос. ун-т. - Барнаул : Издательство Алтайского государственного университета, 2015. - 184 с.Риски трансформирующейся среды обитания: проблема исследования и управления / [Ю. А. Зубок, В. И. Чупров, И. С. Шаповалова и др. ; отв. ред. Ю. А. Зубок] ; Рос. акад. наук, Ин-т социал.-полит. исслед., Белгор. гос. нац. исслед. ун-т, лаб. трансдисциплинар. исслед., Юго-Зап. гос. ун-т. - Белгород : Эпицентр, 2016. - 207 с.Риск-менеджмент в экономике устойчивого развития : материалы IV всероссийской научно-практической конференции с международным участием, 9 ноября 2015 года / [редкол. Разживин А. И. и др.]. - Елабуга : Хакимова С. Д., 2015. - 221 с.Россия в новой социально-политической реальности: мониторинг вызовов и рисков / Рос. акад. наук, Ин-т соц.-полит. исслед. - Москва : Проспект. Вып. 3 : Риски: стратегия, практика оптимизации и упреждения / [Осипов Г. В. и др. ; редкол.: Рогачев С. В. (пред.) и др.]. - 2015. - 286 с.Саввина, О. В. Управление системными финансовыми рисками в условиях глобализации / О. В. Саввина. - Москва : Дашков и Ко, 2015. - 399 с.Силакова, В. В. Проблемы теории и практики производственного риска-менеджмента непрерывных отраслей / В. В. Силакова. - Воронеж : Научная книга, 2016. - 175 с.Современная трансформация мировой экономики: возможности и риски развития для России / [Абушко А. М., Банслова В. Б., Бондарев А. К. и др.] ; под ред. А. И. Евдокимова [и др.] ; М-во образования и науки Рос. Федерации, С.-Петерб. гос. экон. ун-т. - Санкт-Петербург : Издательство СПбГЭУ, 2016. - 369 с.Соложенцев, Е. Д. Топ-экономика. Управление экономической безопасностью / Е. Д. Соложенцев ; С.-Петерб. гос. ун-т аэрокосм. приборостроения. - 2-е изд., испр. и доп. - Санкт-Петербург : ГУАП, 2016. - 271 с.Титов, А. В. Кредитный риск: историко-математический очерк (1850-2000) = Creditrisk: historicalandmathematicalstudy / А. В. Титов. - Москва ; Ижевск : Институт компьютерных исследований, 2016. - 733, [1] с.Управление региональными инвестиционными рисками : учебное пособие / [сост. Э. К. Тхакушинов, А. К. Доргушаова]. - [Изд. 2-е, перераб. и доп.]. - Майкоп : Кучеренко В. О., 2016. - 166 с.Управление рисками в экономике: проблемы и решения / [Александрова А. И., Ардзинов В. Д., Воронова С. П. и др.] ; под ред. С. Г. Опарина; Федер. агентство ж.-д. трансп., Петерб. гос. ун-т путей сообщ. имп. Александра I. - Санкт-Петербург : Издательство Политехнического университета, 2015. - 339 с.Управление рисками в экономике: проблемы и решения = Riskmanagementintheeconomy: problemsandsolutions : труды научно-практической конференции с международным участием РИСК'Э-2016, 10-11 октября 2016 года / под ред. С. Г. Опарина. - Санкт-Петербург : Издательство Политехнического университета, 2016. - 315 с.Финансово-экономические ресурсы современного предпринимательства: зарубежный опыт и российская практика / Чалдаева Л. А., Масюкова Т. Д., Ноздрев С. В. [и др.] ;Моск. гуманитар.-техн. акад., каф. «Экономика». - Москва : МГТА, 2016. - 196 с.Экономическая теория и практика в условиях внешних рисков : материалы международной мультидисциплинарной научно-практической конференции, 28 октября 2016 года / [под науч. ред.: И. В. Кучерук]. - Астрахань : Издательство ИРО, 2016. - 180 с.Экономические и философские аспекты общества в условиях возрастания экологических рисков : сборник статей / М-во образования и науки Рос. Федерации, С.-Петерб. гос. экон. ун-т, каф. роман. яз. и пер. ; [составитель Н. О. Атаманова]. - Санкт-Петербург : Издательство Санкт-Петербургского государственного экономического университета, 2015. - 198 с.Экономические, правовые, организационно-управленческие аспекты развития трудовых ресурсов в современных условиях глобальных рисков : сборник материалов международной научно-практической конференции (10 февраля 2016 г.) / [редкол.: В. В. Андреев и др.]. - Чебоксары : ЧКИ. Ч. 1. - 2016. - 359 с.Экономический и таможенный риск-менеджмент / [В. Г. Анисимов, Е. Г. Анисимов, Р. Ф. Арсланов и др. ; под общ. ред. Е. Г. Анисимова, В. Г. Анисимова] ; Рос. тамож. акад. - Москва : РТА, 2015. - 179 с.Thomsett, M. C. Getting started in options / M. C. Thomsett. - 3rd ed. - New York : Wiley, 2007. - 291 p.