Формы международного кредита: факторинговые, форфетинговые, лизинговые операции

Субъектами являются стороны, которые непосредственно причастны к объекту договора. Они бывают косвенные и прямые.
Прямые участники:
Лизингодатели – это субъекты лизинга, приобретающие имущество в личную собственность с целью осуществления лизинговых операций, и передающие его на основе платности во временное владение на установленный срок и под условия оговоренные в договоре.
Лизингополучатели – это лица, обязующиеся принять объект лизинга согласно договору за плату, на указанный срок и условия, чтобы временно владеть и пользоваться им.
Поставщики – это продавцы, которые продают лизингодателю имущество (объект лизинга) в указанный срок согласно договору купли-продажи.
Косвенные участники:
Банки (коммерческие и инвестиционные), которые выступают гарантами и кредиторами сделок;
Компании по страхованию;
Фирмы, предоставляющие консалтинговые услуги;
Посреднические компании, принимающие участие в осуществлении лизинговых операций.
Лизинговые операции бывают таких видов:
1. Согласно количеству сторон
Прямой лизинг, когда владелец имущества сам сдает предмет в лизинг (двусторонний договор);
Косвенный лизинг, когда имущество передается через посредника (многосторонний договор)
2. Согласно типу имущества
Лизинг движимого имущества;
Лизинг недвижимого имущества;
Лизинг имущества, которое уже было в эксплуатации.
3. Согласно степени окупаемости
С полной окупаемостью (за весь период действия договора выплачивается полная стоимость имущества);
С неполной окупаемостью (за все время действия договора выплачивается часть стоимости имущества).
4. Согласно условиям амортизации
С полной амортизацией (выплата всей стоимости);
С неполной амортизацией (выплата части стоимости).
5. Согласно уровню окупаемости и условиям амортизации
Финансовый лизинг – арендатор за все время действия договора выплачивает полную стоимость имущества;
Оперативный лизинг – имущество сдается на меньший срок его периода амортизации.
Этапы организации лизинговых операций: [2]
1. Установление отношений между предприятиями, которые заинтересованы в приобретении имущества на условиях лизинга, и производителем (продавцом) данного имущества. Эти субъекты должны договориться о цене, условиях поставки имущества, его технических и экономических характеристиках и в результате подписать соответствующий документ.
2. Предприятие, то есть лизингополучатель, проведя анализ рынка лизинговых услуг, и обнаружив оптимальную лизинговую компанию, обращается к ней, чтобы приобрести нужное оборудование. При этом предприятие подает заявку с необходимыми характеристиками оборудования и собственными данными.
3. Лизингодатель проводит анализ и изучение заявки. Если его все устраивает, они заключают сделку и подписывают лизинговый договор, в котором прописывают все важные моменты.
4. Лизинговая компания производит покупку имущества у производителя на основании заключенного договора покупки-продажи, тем самым становясь собственником.
5. Происходит страхование лизинговой операции лизингодателем.
6. Выплата платежей по лизингу в обусловленные сроки.
7. Приобретение имущества в собственность лизингополучателем, или же его возврат.
Лизинговые операции имеют тенденцию к развитию из-за наличия преимуществ. [7]
Рассмотрим основные преимущества лизинга для лизингодержателя, чтобы выявить его эффективность.
Первым преимуществом является то, что организация, которая пользуется объектом лизинга не нуждается в инвестировании единовременной суммы, а временно полученные средства используются для увеличения собственного оборотного капитала.
Второе преимущество – денежные средства, которые уплачиваются за аренду объекта лизинга, должны быть учтены, как текущие расходы и включаться в себестоимость продукции.
Третьим преимуществом является то, что арендатор получает гарантийное обслуживание объекта лизинга на протяжение всего срока действия договора лизинга.
И четвертое преимущество лизинга – это скорость наращивания производственной мощности и других показателей, что поможет увеличить конкурентоспособность лизингодержателя.
К недостаткам лизинга относят, например:
1. Необходимость внесения аванса.
2. Платежи носят обязательный характер и не зависят от результатов хозяйственной деятельности предприятия.
3. Для лизингополучателя стоимость лизинга более высокая, чем покупка в кредит.
4. Невозможность оформления взятого в лизинг оборудования в залог, при открытии кредитной линии в банке и т.д. [12]
Все преимущества используются для того, чтобы произвести оценку эффективности лизинговых операций для коммерческого банка.

Глава 3. Перспективы развития систем кредитования участников внешнеэкономической деятельности и России


Для того чтобы услуги кредитования внешнеэкономической деятельности заняли прочные позиции среди операций, осуществляемых банками Республики Беларусь, необходимо обеспечить наличие постоянного, активного и платежеспособного спроса на данную услугу со стороны потенциальных потребителей - субъектов хозяйствования. [11]
При этом, в первую очередь речь идет о необходимости разработки и внедрения новых разнообразных форм кредитования внешнеэкономической деятельности, способных отвечать требованиям каждого клиента и учитывать все приведенные выше факторы.
Таким образом, с целью совершенствования и развития системы внешнеторгового кредитования всем участвующим в данной процедуре сторонам необходимо принять определенный комплекс мер, среди которых:
-ускорить совершенствование нормативно-правовой базы, регламентирующей процесс кредитования;
-активизировать практическую работу всех участников процесса кредитования;
-пересмотреть подходы банков к осуществлению данной процедуры в сторону более индивидуального подхода к каждому клиенту, нуждающемуся в получении услуги кредитования;
-реализовывать более гибкую ценовую политики банков;
-проводить разнообразные семинары, акции, конференции по вопросам кредитования внешнеэкономической деятельности с целью ознакомления потенциальных клиентов с преимуществами данного вида кредитования;
-реорганизовать и упростить процедуру получения кредита, главным образом уменьшить участие государства в данном процессе;
-повышать квалификацию персонала, работающего в данной сфере;
-проводить активную политику по развитию и расширению корреспондентских отношений белорусских банков с иностранными партнерами и др.[5]
Таким образом, реализация перечисленных выше мероприятий позволит вывести процесс кредитования с использованием иностранных кредитных линий на более высокий уровень, сделать его доступным и привлекательны для потенциальных клиентов, партнеров, инвесторов. В конечном итоге, это создаст необходимые условия для скорейшего преодоления последствий мирового финансово-экономического кризиса и будет способствовать росту внешнеторгового оборота Республики Беларусь.
Заключение

Таким образом, международное кредитование – это обеспечение движения кредитов из одной страны в другую. Этот процесс осуществляется посредством участия банков-корреспондентов. Именно предоставление международных кредитов составляет самую большую часть доходов банков от международных операций. Эти же банки перераспределяют ссудный капитал.
Международный банковский кредит способствует активизации международной торговли. Он обеспечивает возможность инвестиций на международном рынке, купли-продажи иностранных ценных бумаг и валюты. Кроме того благодаря банковским международным кредитам существенно активизировалось развитие международного туризма, облегчились операции по приему чеков и векселей, обмену валют.
Список литературы


1.Абалкин Н.И. Банковская система России; лизинговые, факторинговые и форфетинговые операции банков / Н.И. Абалкин. - М.: ДеКА, 2005. - 304 с.
2. Абдуллина С.Н. Лизинг: Учеб.пособие / С.Н. Абдулина, Н.М. Якупова, Н.В. Чикулина. -Казань: Изд-во КФЭИ, 2003. - 55 с.
3. Али-Аскяри С.А. Лизинг как средство экономического развития предприятия / С.А. Али-Аскяри. - Новосибирск: 2006. - 190 с.
4. Вахитов Д.Р. Лизинг: зарубежный опыт и российская практика / Д.Р. Вахитов, И.В. Тазиев, В.Г. Тимирясов. - Казань: Таглимат, 2004. - 92 с.
5. Газман В.Финансовая аренда / В.Газман.-М.: ГУ ВШЭ, 2005.-420 с.
6. Головнина Л.А. Лизинг как метод инвестирования / Л.А. Головнина, Т.Б. Эстрада. - М., 2001. - 82 с.
7. Горемыкин В.А. Лизинг / В.А. Горемыкин. - М.: Информцентр XXI века, 2005. - 943 с.
8. Горемыкин В.А.. Лизинг. Практическое учебно-справочное пособие. - М.: ИНФРА - М, 2002. - 342 с.
9. Джуха В.М. Лизинговая форма инвестирования: анализ и оценка / В.М. Джуха. - Ростов н/Д: Феникс, 2004. - 177 с.
10. Ивасенко А.Г. Лизинг как метод инвестирования: учебное пособие / А.Г. Ивасенко, А.И. Щербаков, В.Н. Савиных.-Новосибирск: НГАС,1997.-96 с.
11. Кашкин В. Топ-50 Лизинга / В. Кашкин, Д. Гришанков // Эксперт. - 2003. - № 48. - С. 22 - 26.
12. Лапыгин Ю.Н. Лизинг: учебное пособие для вузов / Ю.Н. Лапыгин, Е.В. Сокольских. - М.: Академический Проект: Альма Матер, 2005. - 432 с.
13. Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб.пособие / М.И. Лещенко. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 334 с.
14. Макеева В.Г. Лизинг / В.Г. Макеева. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 191 с.
15. Шабашев В.А. Лизинг: основы теории и практики / В.А. Шабашев, Е.В. Федулова, А.В. Кошкин. - М.: КноРус, 2004. - 180 с.








42



16