Страхование строительно-монтажных рисков

где СВ - страховая выплата.12.Улаживание претензийПосле установления обстоятельств страхового случая и размера ущерба, компании ООО «Аквилон» выплачено страховое возмещение в размере 1 998 500 руб. Днем выплаты страхового возмещения считается дата списания денег с расчетного счета Страховщика (Ренессанс.Страхование).13.Расчет экономической эффективности страхованияРассчитаем эффект от страхования:Э = СВ - СП = 1 998 500 - 136 665 = 1 861 835 руб.Потери страхователя, если имущество не было застраховано, составляет 1 998 500 руб.Выгода страхователя, если объект застрахован, равна 1 861 835 руб.Следовательно, экономическая эффективность страхования составит 93,2 %.При наступлении страхового случая, ООО «Аквилон» получит от страховой компании Ренессанс.Страхование компенсацию в размере понесенного убытка, т.е. 1 998 500 руб., при этом затраты на страхование составляют сумму в размере страховой премии - 136 665 руб. Общая страховая сумма имущества составляет 54 666 000 руб. Экономическая выгода в данном случае составляет 1 861 835 руб.3. Проблемы и перспективы развития страхования строительно-монтажных рисков в РоссииВ настоящее время происходит постоянное изменение условий, в которых производится строительство. Увеличиваются объемы капитальных вложений, повышается роль и удельный вес машин, механизмов и другой строительной техники в стоимости работ. Растет стоимость строящихся объектов, усложняются задачи, стоящие перед проектировщиками и строительными организациями. Применяемое технологическое оборудование требует высокой квалификации обслуживающего персонала. Повышаются требования, предъявляемые законодательством в отношении охраны окружающей среды.Все эти тенденции свидетельствуют о том, что наряду с классическими видами рисков, которым всегда были подвержены строительно-монтажные работы, появились новые, связанные с совершенствованием технического обеспечения процесса строительства.Основное содержание страхования заключается в том, что страхователь отказывается от части доходов с целью минимизации риска возможных негативных итогов, то есть он готов потратить определенную сумму для уменьшения уровня риска до нуля [2, с.382].Страхование в роли неотъемлемого элемента строительного инвестиционного течения позволяет на всех его этапах не только восполнять страхователю внезапные и непредвиденные расходы, которые возникают при строительстве, но и предоставить защиту капиталовложения в строительство. Помимо того, страхование подразумевает экономию финансовых ресурсов из-за отказа от формирования резервных фондов на случай образования ущерба, что позволяет подрядчику использовать эти финансы в роли работающего капитала. При наступлении страхового случая восстановление объекта может быть осуществлено намного быстрее посредством восполнения страховщиком дополнительных затрат, обусловленных срочной доставкой стройматериалов, техники, оплатой затрат на расчистку территории и сверхурочных работ [3].Страхование подразумевает рост культуры строительного производства через поощрение в форме уменьшения ставок страховых взносов подрядчиком на осуществление превентивных мероприятий по совершенствованию системы противопожарной безопасности, укреплению режима охраны строительного объекта, увеличения заинтересованности работников в безаварийной работе.На сегодняшний день банки и иные кредитные организации все чаще требуют застраховать строительные риски с тем, чтобы предоставленные ими денежные ресурсы были как можно лучше защищены.Рынок строительно-монтажного страхования считается следствием функционирования строительной отрасли, и различные серьезные макроэкономические влияния отражаются на нем. По большей части рынок развивается за счет целевых инвестиций в крупные государственные проекты [4, с.304].Развитие рынка страхования строительно-монтажных рисков будет недостаточным, и возможности роста будут использованы не полной мере, если не решить фундаментальные проблемы рынка. Сегодня страхование строительно-монтажных работ имеет достаточно маленький охват. Строительные объекты с участием частного капитала подвергаются страхованию редко, преимущественно в глубинке, пока нет каких-либо серьезных толчков для активизации этого процесса как необходимой и естественной части рыночных взаимоотношений в строительстве. Другая сторона, когда говорится о строительстве с участием государственного и иностранного капитала. В действительности объекты, которые финансируются из государственного бюджета, подлежат страхованию в 70-80% случаев, муниципальные стройки - на 60%, с участием иностранного капитала - все 100%. При инвестиционном строительстве без участия иностранного капитала застраховывается меньше 50% объектов. До сегодняшнего дня не включенной в область страхования остается значительная часть потенциального рынка коммерческого строительства в областях, где охватывание страхованием составляет всего лишь 10-15%.Таким образом, важно отметить, что в России на сегодняшний день страхование строительных рисков не является обязательным. Может быть, поэтому в отличие от западных фирм договоры страхования в нашей стране заключаются очень редко. Обычно страхуются строительно-монтажные риски, как правило, в малых или недостаточных объемах [2, с.382].Существуют проблемы финансовой неустойчивости застройщиков, массового банкротств застройщиков, низкой платежеспособности застройщиков при банкротстве. Такие негативные обстоятельства возникают, отчасти, из-за отсутствия необходимой организации перестраховочной защиты по страхованию ответственности застройщиков [5, с.372].Кроме того ряд проблем зарождается у страховых организаций:– нежелание крупных страховщиков принимать участие в обязательном страховании ответственности застройщиков;– низкая финансовая устойчивость и платежеспособность страховщиков, которые участвуют в страховании ответственности застройщиков;– отсутствие перестраховочной защиты по этому виду страхования у значительной части коммерческих страховщиков.В случае с банками имеются следующие проблемы:– практически полное отсутствие предложений кредитных организаций в части поручительства за застройщиков перед дольщиками;– недостаточная финансовая устойчивость и платежеспособность застройщиков и банков.Главными причинами медленного развития строительно-монтажного страхования в России, по нашему мнению, выступают [4, с.384]:– высокие, на взгляд страхователей, тарифы на страхование, а также сложность расчета тарифов для строительной сферы (в каждом случае они различны за счет исключительности строительных проектов). Поэтому строительные компании не обращаются в страховые организации;– сложность в определении размера выгоды страхователя;– частичное либо полное отсутствие целого пакета документов, который необходим для страховщика (документы подаются страхователем) при подписании договора страхования;– несовершенство существующей системы стандартизации, методологии и требований страхования строительно-монтажных рисков, в том числе отсутствие директивных правил к страховым организациям, действующим на подрядном рынке;– отсутствие возможности включать в себестоимость расходы на страхование всех строительных рисков с позиции налогового законодательства;– устарелые ГОСТы; ограниченное право заказчика стать страхователем исходя из требований гражданского законодательства.Вопреки всем рассмотренным проблемам использования страхования, можно подвести итог о том, что страхование является одним из самых эффективных методов уменьшения рисков в строительной отрасли, использовать который нужно, просто потому что он снижает издержки строительной компании при наступлении нежелательных возможных внешних или внутренних ситуаций. Но страхователю нельзя забывать, что вместе со страхованием требуется принимать еще и соответствующие мероприятия для предупреждения наступления страхового случая. Совокупность данных двух условий обеспечит стабильность и надежность в работе строительной компании.ЗаключениеСтроительно-монтажные риски – это обобщенное наименование, охватывающее широкий спектр рисков, связанных с выполнением строительно-монтажных работ. В узком смысле, с точки зрения строительного предпринимателя, строительно-монтажные риски включают в себя технические риски основного производства строительной организации. Среди них называются риски случайной гибели или повреждения объекта строительства (монтажа), составляющего предмет договора строительного подряда на новое строительство, капитальный ремонт, реконструкцию, расширение, техническое перевооружение и монтаж (включая пусконаладочные работы). В широком смысле кроме технических рисков в данное понятие включаются риски возникновения ответственности строительных организаций за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц при проведении строительно-монтажных работ; риски, связанные с некачественным исполнением строительного контракта.Проведенное исследование состояния конкуренции на российском рынке страхования строительно-монтажных рисков дает представление о том, насколько значительна роль взаимного страхования в развитии конкурентных отношений для полноценной организации страховой защиты имущественных интересов всех участников строительно-монтажных работ.Указанные в исследовании преимущества взаимного страхования невозможно достичь без формирования в Российской Федерации благоприятных условий для функционирования ВСО, специализирующихся на страховании строительно-монтажных рисков. Прежде всего необходимо преодолеть трудности, препятствующие развитию взаимного страхования в целом.Главными причинами медленного развития строительно-монтажного страхования в России выступают:– высокие, на взгляд страхователей, тарифы на страхование, а также сложность расчета тарифов для строительной сферы (в каждом случае они различны за счет исключительности строительных проектов). Поэтому строительные компании не обращаются в страховые организации;– сложность в определении размера выгоды страхователя;– частичное либо полное отсутствие целого пакета документов, который необходим для страховщика (документы подаются страхователем) при подписании договора страхования;– несовершенство существующей системы стандартизации, методологии и требований страхования строительно-монтажных рисков, в том числе отсутствие директивных правил к страховым организациям, действующим на подрядном рынке;– отсутствие возможности включать в себестоимость расходы на страхование всех строительных рисков с позиции налогового законодательства;– устарелые ГОСТы; ограниченное право заказчика стать страхователем исходя из требований гражданского законодательства.Список использованных источниковМетодические материалы по страхованию строительных рисков: письмо Минстроя РФ от30.08.1996 №ВБ-13-185/7.Аитбаев А. Р. Страхование строительно-монтажных рисков на примере общества с ограниченной ответственностью «ОВК-Монтаж» // Novalnfo. - 2016. - №45.- С. 30-36Ахвледиани Ю.Т. Стратегические направления развития российского страхового рынка // Страховое дело.- 2015.-№12.- С.3-9Данилов Д.И., Терников, А.А., Рябов, О.В. Страхование ответственности застройщика как фактор повышения надежности долевого строительства / Д.И. Данилов, А.А. Терников, О.В. Рябов // Государственное управление. Электронный вестник. - 2018. - №68. - С.369-396.Милохова Н.М. Страхование как эффективный метод минимизации рисков в строительной деятельности / Н.М. Милохова // Проблемы современной экономики. - 2015. - №1. - С.382-385.Некрасова М.В., Калошина, С.В. Риски участников строительства в условиях экономического кризиса / М.В. Некрасова, С.В. Калошина // Вестник Пермского национального исследовательского политехнического университета. Строительство и архитектура. - 2016. - Т. 7, № 1. - С. 67-73.Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков. М.: Центральный банк РФ. 2019. № 1.Сафина Р.С., Курзина, И.М. Проблемы развития страхового бизнеса в строительной отрасли / Р.С. Сафина, И.М. Курзина // Известия Казанского государственного архитектурно-строительного университета. - 2015. - №4. - С.303-308.Скамай Л.Г. Страховое дело: Учебное пособие / Л.Г. Скамай; Министерство Образования и науки РФ. ГУУ 3-e изд., доп. и перераб. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014.300 сСокова С.Д. Основы технологии и организации строительно-монтажных работ: учебник / С.Д. Сокова. - М.: ИНФРА-М, 2019. - 208 с. Сплетухов Ю.А. Страхование : Учеб. пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : ИНФРА-М, 2019. — 357 с.