Теневая экономика и фальшивомонетничество, подделка ценных бумаг, предупреждение и пути снижения негативных последствий

В период 2005 – 2009 гг. можно наблюдать стабильное увеличение доли преступлений экономической направленности в общем числе преступлений. Однако число преступлений в период 2007 – 2014 гг. снижалось. Наибольшая сумма материального ущерба от преступлений экономической направленности отмечается в 2005 и 2009 годах.Рисунок 2.2. Динамика доли экономических преступлений в общем числе преступлений [23]Согласно официальным данным МВД РФ в сфере экономической направленности превалируют преступления, связанные с изготовлением, хранением, перевозкой или сбытом поддельных денег или ценных бумаг (9488), далее следуют преступления, связанные с легализацией (отмыванием) денежных средств или имущества (468) (Рис.2.3). Рисунок 2.3. Преступления экономической направленности, в тысячах (2015-2018, январь-май 2018-2019) [20]Показатель, характеризующий уровень фальшивомонетничества, равный отношению количества выявленных поддельных банкнот Банка России к количеству банкнот в обращении, остался стабильно низким и составил 7 подделок на 1 млн банкнот, находящихся в обращении (рис. 2.4). Рисунок 2.4. Количество выявленных поддельных банкнот Банка России, приходящихся на 1 млн банкнот, находящихся в обращении [15]Таким образом, доля выявленных поддельных банкнот к общему объему банкнот, находящихся в обращении, не растет и осталась на уровне 2018 года. В 2019 году в банковской системе Российской Федерации было обнаружено 41 355 поддельных денежных знаков Банка России (рис. 2.5), в том числе 28 668 поддельных пятитысячных банкнот, 8602 поддельные банкноты номиналом 1000 рублей и 2788 поддельных банкнот номиналом 2000 рублей.Рисунок 2.5.Выявление поддельных денежных знаков Банка России в 2019 году, в штуках [15]Меньше всего выявлено поддельных банкнот номиналом 10 рублей (3). Выявлено 167 поддельных монет номиналом 10 рублей, 60 поддельных монет номиналом 5 рублей и одна поддельная монета номиналом 1 рубль (рис.2.6). Рисунок 2.6. Купюрное строение поддельных денежных знаков Банка России, выявленных в 2019 году, в штуках [15]Наибольшее количество поддельных денежных знаков выявлено в Центральном федеральном округе, наименьшее — в Дальневосточном федеральном округе (рис. 2.7). Рисунок 2.7. Территориальное распределение выявленных в 2019 году поддельных денежных знаков Банка России, в штуках [15]Поддельных банкнот иностранных государств в 2019 году было выявлено 2364 штуки (рис. 2.8). Рисунок 2.8. Выявление поддельных банкнот иностранных государств (группы иностранных государств) в 2019 году, в штуках [15]Среди выявленных подделок большинство составили поддельные доллары США (1822). Поддельных банкнот евро обнаружено 476 штук. Кроме того, были обнаружены поддельные китайские юани (63) и фунты стерлингов (3) (см. таблицу2.1).Таблица 2.1. Количество поддельных банкнот иностранных государств (группы иностранных государств), выявленных в 2019 году, в штуках [15]Наименование валютыКоличество (штук)Доллар США1 822Евро476Китайский юань63Фунт стерлингов Соединенного Королевства3Всего поддельных банкнот2 364Таким образом, по имеющимся статистическим данным можно сделать вывод о росте денежной массы, не контролируемой государством в российской экономике. Данное обстоятельство может значительно осложнить и без этого напряженную экономическую ситуацию в стране, оказать дестабилизирующее действие на курс национальной валюты и стать тормозом в проведении социально-экономических реформ. 2.3 Предупреждение и пути снижения негативных последствий фальшивомонетничества и подделки ценных бумагОпасность представляет фальшивомонетничество не только само по себе, но и то, что оно выступает незаконным способом обогащения и перераспределения общественного богатства [25]. Ущерб от реализации этой функции заключается в следующем: реальные товары и услуги обмениваются на ничем не обеспеченные «денежные» знаки, не имеющие содержания. Вред от изготовления и сбыта поддельных денежных знаков или ценных бумаг имеет многоплановую характеристику. В социальной сфере подрывается авторитет органов государственной власти, это вызывает социальное напряжение в обществе, а также усиливает криминогенную ситуацию. Снижение доверия к национальной валюте внутри страны приводит к снижению эффективного регулирования процессами в экономике. Снижается активность частных инвесторов на рынке ценных бумаг. Каждый из указанных факторов представляет угрозу экономической безопасности государства, при этом нанося колоссальный ущерб не только государству, но и обществу, гражданину.В целях предупреждения, пресечения и раскрытия преступлений в сфере фальшивомонетничества и подделки ценных бумаг необходимо:- организовать постоянное информирование населения через средства массовой информации (и Интернет) о существующей проблеме фальшивомонетничества, а также алгоритме действий в случае выявления фактов сбыта ФДК;- осуществлять проведение семинаров-совещаний с субъектами предпринимательства, банковскими организациями, иными правоохранительными органами в части, касающейся взаимодействия по вопросам борьбы с фальшивомонетничеством;- осуществлять проведение семинаров («круглых столов») на базе учебных заведений высшего и среднего профессионального образования;- усовершенствовать систему контроля поступления (приема) денежных средств, а именно создание журналов учета поступающих купюр с указанием установочных данных граждан, от которых поступают те или иные денежные средства. Создание такого рода журналов позволит сотрудникам правоохранительных органов упростить и ускорить установление происхождения той или иной фальшивой купюры;- принять меры к установке современных детекторов проверки подлинности денежных средств на всех стационарных торговых объектах;- внести изменения в УК РФ, предусматривающие повышение ответственности граждан и должностных лиц за факты укрывательства фальшивых денежных купюр.ЗАКЛЮЧЕНИЕТеневая экономика - это экономическая деятельность, имеющая целью извлечение выгоды, которая скрывается от государственного контроля и не подтверждается официальной документацией. Есть много причин и факторов, определяющих тенденции развития теневой сектора экономики. В исследованиях выделяют 7 основных факторов, среди которых антропологические, экономические, социально-экономические, правовые, социальные, административные и этнические факторы.Решение проблемы теневой экономики возможно при взаимодействии государства и общества. Большая часть инструментов борьбы с теневымсектором известна, но они применяются не комплексно и бессистемно. Главной задачей является не поиск новых методов и средств борьбы, а формирование пакета инструментов из уже известных и опробованных элементов. Только комплексное использование вышеперечисленных мероприятий приведет к ограничению масштабов теневой экономики, установлению здорового экономического климата.В работе также были изучены фальшивомонетничество и подделка ценных бумаг как виды теневой экономики, предупреждение и пути снижения негативных последствий.Ущерб от данных видов теневой экономики заключается в следующем: реальные товары и услуги обмениваются на ничем не обеспеченные «денежные» знаки, не имеющие содержания.Из-за этого нарушается деятельность социальной сферы, поскольку снижается авторитет органов государственной власти, что влечет за собой социальное напряженность в обществе, а также усиливает криминогенную ситуацию. Снижение доверия к национальной валюте в страневедет к снижению эффективного регулирования процессами в экономике. Активность частных инвесторов на рынке ценных бумаг замедляется. Каждый из указанных факторов представляет угрозу экономической безопасности государства, при этом нанося колоссальный ущерб не только государству, но и обществу, гражданину.Было выяснено, что согласно официальным данным МВД РФ, в сфере экономической направленности превалируют преступления, связанные с изготовлением, хранением, перевозкой или сбытом поддельных денег или ценных бумаг. По имеющимся статистическим данным можно сделать вывод о росте денежной массы, не контролируемой государством в российской экономике. В целях предупреждения, пресечения и раскрытия преступлений в сфере фальшивомонетничества и подделки ценных бумаг необходимы организация информирования населения через СМИ о проблеме фальшивомонетничества, а также алгоритме действий в случае выявления фактов сбытафальшивых денежных купюр;усовершенствование системы контроля поступления (приема) денежных средств, установка современных детекторов проверки подлинности денежных средств на всех стационарных торговых объектах и прочие меры.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВУголовный кодекс Российской Федерации (действующая редакция от 17.06.2019 с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 01.07.2019).Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 01.04.2020) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.04.2020)Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ» ст. 30Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»Указ Президента РФ от 13 мая 2017 г. №208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года»Андриевский К. В. Некоторые аспекты правового регулирования денежного обращения в Российской Федерации // Юридическая наука, № 5, 2017, с. 87-94.Арзуманова Л.Л. Понятие денег в финансовом праве // Финансы и управление. – 2016. – № 1. – С. 51 - 71.Безопасность карточного бизнеса: бизнес-энциклопедия. Изготовление поддельных платежных документов [Электронный ресурс] / Юридическая энциклопедия. – Режим доступа: https://ur-consul.ru/Bibli/Byezopasnostjj-kartochnogo-biznyesa-biznyes-entsiklopyediya.53.html#Q-2764-Izgotovlyeniye-poddyeljjnykh-platyezhnykh-dokumyentov Белоногова А.А. Компаративный анализ проявления теневой экономики в странах мира // Инновационная экономика. – 2016. – №9. – С.6.Блашенцев Б.О. Феномен теневой экономики // Научно-исследовательские публикации. Серия «Экономика и экономические науки». - 2017. - №6 (10). - С. 4.Богдашев И.В. Трансформация теневой экономики в условиях нестабильности и неопределенности // Актуальные проблемы экономической теории и практики. Сборник научных трудов. – 2016. – С.71. Буньковский Д.В. Теневая экономика: анализ развития // Вестник Восточно-Сибирского института МВД России. - 2015. - №4. – С.110. Гаджимагомедов М. Д. Основы наличного денежного обращения в Российской Федерации // Образование. Наука. Научные кадры, 2020. – №1.- С. 76-80 Данные о поддельных денежных знаках, выявленных в банковской системе России в 2019 году [Электронный ресурс]/ Банк России. – Режим доступа: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/27405/2019_den-zn.pdfКотова Н.Н. Теневой сектор отечественной экономики (проблемы и особенности) // Вестник ЮУрГУ. Серия «Экономика и менеджмент». -2015. - № 2. - С.63. Кулик Ю.П. Характеристика состояние и тенденции развития теневой экономики России на современном этапе // Социально-экономические явления и процессы. – 2018. - №1. – С.41.Лизина О.М. Основные факторы динамики прогрессирующих теневых процессов в современной экономике // Экономика и управление: проблемы и решения. - 2015. - №2. – С.33. Маслов В.А. Теневая экономика в современном мировом хозяйстве. Автореф. дисс. канд. эк. наук. – М., 2015. - С. 11.МВД РФ. Состояние преступности в России (январь-май 2019). – М.: ФКУ «Главный информационно-аналитический центр», 2019. – С.45 Наличное денежное обращение [Электронный ресурс] / Банк России. – Режим доступа: https://cbr.ru/cash_circulation/Попов Ю.Н., Тарасов М.Е. Теневая экономика в системе рыночного хозяйства. Монография. – М.: Дело, 2005. – 239 с. Портал правовой статистики. Показатели преступности в России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://crimestat.ru/offenses_map Портес А. Неформальный сектор экономики: сущность и особенности // Латинская Америка. - 1985. - № 3. - С. 84. Романчук М.И., Токмакова К.А. Фальшивомонетничество: проблемы и причины, меры противодействия [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://old.fa.ru/projects/mknrsa/skireports/3/Кредитно-экономический%20факультет/Романчук%20М.И.%20Токмакова%20К.А.pdf Седова Н.Н. Неформальная экономика в теории и российской практике // Общественные науки и современность. - 2016. - №3. - С. 49. Сото Э. де. Иной путь. Невидимая революция в третьем мире. – М.: Catallaxy, 1995. - С. 73 – 74. Текеева А.Х. Теневая экономика как системное институциональное явление // Новая наука: от идеи к результату. – 2016. - №6. – С.248. Усманов, А. А. Общая характеристика денежного обращения и история его возникновения / А. А. Усманов, А. Х. Базиев // Молодой ученый. - 2018. - № 51 (237). - С. 158-160.Филиппова Т.В. Деактивизация теневой экономики в России: Монография. – Томск: STT, 2015. - С. 15 – 16. Allingham M. G., Sandmo A. Income Tax Evasion: A Theoretical Analysis // Journal of Public Economics. - 1972. - Vol. 1 (3 - 4). Clotfelter C. T. Tax Evasion and Tax Rates: An Analysis of Individual Returns // Review of Economics and Statistics. 1983. Vol. 65. Enste H. (2003) The Shadow Economy and Institutional Change in Transition Countries [Электронныйресурс]. – Режимдоступа: http://www shadoweconomy.com/. Feige E.L. The Meaning and Measurement of the Underground Economy // The Underground Economies. Tax Evasion and Information Distortion. - N. Y. etc., Cambridge Univ. Press, 1989. - P. 15 - 16. ILO. Employment, Incomes and Equality: a Strategy for Increasing Productive Employment in Kenya. Geneva: ILO, 1972. Schneider F. Estimating the Size of the Shadow Economies of Highly developed Countries: Selected New Results // CESifo DICE Report. – 2016. - Vol. 4. –P.49. Schneider F., Shadow Economies around the World: New Results for 158 Countries over 1991-2016 // Working Paper No. 1710 July 2017. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.econ.jku.at/papers/2017/wp1710.pdf Watson H. Tax Evasion and Labor Markets // Journal of Public Economics. 1985. Vol. 27.